当发票开错时，需要根据发票类型（增值税专用发票、普通发票）和错误情况（金额、抬头、税号等）采取不同的处理方式。以下是详细解决方案：
一、增值税专用发票开错处理
1. 当月发现错误:直接作废发票  
必须所有联次齐全，且未跨月才能作废。
2. 跨月发现错误或已认证：开具红字发票   
  (1) 购买方已认证开红字发票需税务审核
 (2) 购买方未认证
销售方自行在开票系统中申请红字信息表，开具红字发票。  
二、增值税普通发票开错处理
1. 当月发现错误：直接作废（操作与专票相同）。  
2. 跨月发现错误：开具红字发票（无需税务局审核）  
三、电子发票开错处理
电子发票不可作废，无论是否跨月均需开具红字发票：  
1. 在开票系统中开具红字电子发票，系统会自动关联原发票。  
2. 红字电子发票需交付给购买方。