企业税收筹划是通过运用增值税、个人所得税、企业所得税税收筹划方法实现安全合法节税，降低税负与规避风险兼顾，最终实现企业快速、健康发展。税筹方法有多种多样，需要根据企业实际情况进行全面深入的分析研究，可以使用单一方式，也可以多种方式合并使用。

企业税收筹划选择创客之家财税，我们专注服务10+年 ，服务企业5000+家，值得信赖的本地化服务品牌。

一、税收问题

（一）利润虚高，税负成本攀升；

（二）不懂最新优惠政策，公司白白多交税；

（三）老板公私不分，公司积留大量税务风险；

（四）多交税没利润，管理层不懂财税；

（五）业务过程浪费税，少交税风险大；

（六）下游要求越来越多，上游进项发票不足；

（七）营改增后税负成本更高，赚钱越来越难；

（八）金税三期稽查越来越严，老办法根本行不通。

二、税筹方法

（一）改变企业性质；

（二）进行价格转移；

（三）进行合并分立；

（四）改变经营方式；

（五）进行业务拆分；

（六）利用优惠政策；

（七）改变交易方式；

（八）利用产业链条。

三、办理流程

（一）分析企业实际经营情况；

（二）企业需求分析；

（三）企业纳税评估与剖析；

（四）进行税收筹划方案设计；

（三）税收筹划方案落实；

（四）方案落实过程跟踪与绩效评价；

（五）税收筹划方案优化。

四、案例分析

案例一：某物业公司，一年业务超500万，自动升级为一般纳税人，开票增值税税率6%，主要成本是人工，无法取得专用发票抵扣，增值税税负较高。

方案：业务拆分，拆分为两个企业，每个企业年收入不超过500万，降为小规模纳税人，增值税税率3%。

案例二：某大型企业员工超过300人或资产超过5000万或年利润总额超过300万，企业所得税税率25%。

方案：业务拆分，拆分后企业员工少于300，资产总额少于5000万，年利润总额300%以内，享受小微企业的减税降费政策，企业所得税负降为5%或者10%。

案例三：某企业销售自己生产的设备并提供安装服务，合同签订销售设备包含安装，合同总额100万，混合销售，增值税税率从高13%。

方案一：将设备安装跟销售区分两个合同签订，销售设备80万，安装服务20万，分别核算成本和开票，其中的20万安装服务可以安照9%开具增值税专用发票。

方案二：单独成立一个安装公司，将设备销售和安装拆分来做，设备安装公司可以享受设备安装服务的增值税简易征收政策，增值税税率3%。